Gestão financeira empresarial é a tomada de decisões estratégicas que visam aumentar o valor de uma empresa usando técnicas de administração de caixa, otimização da estrutura de capital e a análise da criação de valor por meio de projetos com o auxílio de ferramentas financeiras.
Entendeu tudo? Bom, caso você precise de alguns esclarecimentos, fique tranquilo: vamos explicar o que é gestão financeira empresarial detalhando cada um desses 5 conceitos e a maneira como você pode usar isso no dia a dia de seu negócio, sem complicações.
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O que é gestão financeira empresarial na prática
Cálculos complicados de índices econômicos, fórmulas matemáticas e apuração de balanços não são sua praia? Ok, não dá para entender de tudo, correto?
Mas, mesmo assim, é possível entender o que é gestão financeira empresarial e tomar as atitudes certas para que as coisas corram bem, e seu negócio não saia dos trilhos por gastar além da conta ou não prever necessidades futuras de desembolso.
Confira essas 5 boas práticas financeiras para seu negócio seguir no rumo.
Tomando decisões financeiras estratégicas
Decisões estratégicas são aquelas que envolvem o longo prazo. Portanto, decidir pequenas compras do dia a dia, ou mesmo solicitar o adiantamento de recebimentos ao seu meio de pagamentos não são decisões financeiras estratégicas, mas operacionais.
Decisão estratégica é, por exemplo, a escolha de qual será o melhor meio de pagamento para sua empresa, qual o banco de sua confiança para manter seu capital investido, e outras decisões, como manter uma reserva monetária aplicada e só mexer nela em caso de emergências ou definir se você instalará sua empresa em um imóvel próprio ou alugado.
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Como saber se o investimento valeu a pena?
Uma das técnicas mais usadas para isso é o chamado Valor Presente Líquido com Perpetuidade. Hein?
Valor Presente Líquido (VPL) é o valor que você teria na mão hoje se somasse todo lucro que sua empresa vai gerar por determinado período e, descontasse uma taxa de juros apropriada (Taxa SELIC, do Banco Central, por exemplo), menos o investimento inicial.
EXEMPLO: Imagine que você comprou um carrinho de sorvetes que pretende explorar por 3 anos apenas.
Digamos que você pagou R$ 1.000,00 pelo carrinho e conseguiu apurar um lucro de R$ 1.000 reais no primeiro ano, R$ 2.000 no segundo ano e R$ 3.000 no terceiro ano.
Vamos usar, como referência para calcular o VPL, uma Taxa Selic de 12% ao ano, que neste caso representará o custo de oportunidade, afinal, você poderia ter aplicado o dinheiro em outra coisa.
Fazendo as contas, com esta taxa de 12%, em moeda de hoje, o VPL do carrinho de sorvete foi de R$ 3.622,59. Como o VPL foi positivo, então o investimento valeu a pena.
É esse cálculo que investidores fazem na bolsa de valores para decidir que ações comprar, mas, em vez de olhar para 3 anos, olham para um futuro indefinido, perpétuo. Por isso o nome de Valor Presente Líquido com Perpetuidade.
O que é uma gestão financeira empresarial eficiente? É aquela que proporciona o maior potencial de lucro ao longo do tempo, isto é, o maior VPL.
Administrando o caixa
É preciso definir um cronograma de entradas e saídas e estar preparado para honrar suas despesas ao longo do tempo.
É o que se chama de fluxo de caixa e depende de você fazer a previsão de todas as suas despesas (energia, impostos, salários, aluguel etc.) e verificar se a sua previsão de entradas será capaz de suportar isso
Quanto antes você souber se vai sobrar ou faltar dinheiro, antes poderá tomar providências para remediar a situação ou decidir onde investir, ou se deve guardar esses saldos positivos.
Estrutura de capital
No caso de nosso carrinho de sorvetes, a estrutura de capital era toda própria, você foi lá e comprou o carrinho com o dinheiro que tinha.
Mas imagine que você decidiu ampliar seu negócio e comprar mais 19 carrinhos de sorvete. Durante os cinco anos conseguiu economizar R$ 10.000,00, faltam R$ 9.000,00 para comprar mais carrinhos.
Neste caso, sua estrutura de capital pode ser integralizada com um empréstimo bancário, ou a ajuda de um sócio, que teria uma porcentagem de cotas de sua empresa proporcional ao capital investido.
Qual a estrutura do capital de sua empresa? Você tem um investidor anjo te apoiando?
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Criando valor para sua empresa
Você já aprendeu tanta coisa sobre o que é gestão financeira empresarial, que nem percebeu que no item anterior acabamos de criar valor para a empresa.
É só fazer a conta: investiu mais 19.000,00 em seu projeto de ampliação do negócio, o que vai trazer muito mais lucro ao longo do tempo e, assim, um VPL cada vez maior.
Você pode fazer isso no seu dia a dia quando acrescenta um benefício ao seu produto ou serviço que atrai mais clientes, quando investe em propaganda ou na aquisição de softwares de gestão que trarão mais produtividade e melhorarão o desempenho no trabalho.
No caso de projetos, outra forma de avaliar o valor criado para a empresa é o chamado ROI, sigla para Retorno Sobre o Investimento em inglês
Ferramentas financeiras
Ferramentas de gestão de processos financeiros são aplicativos que podem trazer todas as informações que você precisa e auxiliar a determinar as melhores decisões para as atividades citadas acima e muitas outras.
Algumas ferramentas de controle financeiro deste tipo são o Nibo, o Conta Azul, O Zeropaper e diversas mais.
Usar planilhas do Google, apesar de não terem sido criadas especificamente para isso, também é uma forma de tentar organizar o financeiro de sua empresa.
E se você quiser integrar o uso de aplicativos como estes com os que já usa em sua empresa, tais como o emissor de notas fiscais eletrônicas, ou um CRM, como o Pipedrive, por exemplo, pode contar com a Pluga!
Confira algumas das ferramentas financeiras com automatizações para prontas você usar, desenvolvidas pela Pluga: Ferramentas Financeiras com Integrações da Pluga.
Agora que você já sabe mais sobre o que é gestão financeira empresarial, que dar uma olhada também em algumas dicas para vender cada vez mais?
